Contoh Standar Operasional Mekanisme (Sop) Pembukaan Rekening Bank Gres Perusahaan
Daftar isi
Perusahaan memakai beberapa rekening bank untuk tujuan tertentu.
Misalnya, perusahaan yang mempunyai banyak cabang, buka rekening bank untuk tiap cabang.
Selain itu, perusahaan juga menciptakan rekening terpisah untuk honor dan keperluan khusus lainnya.
Tujuan utama perusahaan memakai rekening bank yaitu untuk tujuan pengendalian kas.
♣
Penggunaan rekening bank sanggup mengurangi jumlah uang tunai yang tersimpan di kantor cabang atau kasir pada satu waktu.
Sebagai contoh, banyak perusahaan dagang menyetorkan penerimaan kas beberapa kali dalam satu hari, untuk mengurangi jumlah kas di kasir yang rentan terhadap risiko kehilangan dan penyalahgunaan.
Demikian juga dikala bank memakai rekening bank khusus untuk keperluan gaji.
Hal ini akan memudahkan perusahaan membayar honor karyawannya melalui transfer uang elektronika, daripada membagikan sejumlah besar uang tunai setiap kali pembayaran gaji.
Dan dikala ini, sebagian besar bank memperlihatkan jasa perbankan elektronik (e-banking) untuk pelanggan perusahaan dan perorangan.
Beberapa teladan produk ini adalah e-banking BCA. klikbca individual, dan klikbca bisnis dari Bank Central Asia.
Selain untuk mengurangi jumlah uang tunai, rekening bank memperlihatkan pencatatan independen atas transaksi kas yang sanggup dipakai untuk mengusut pencatatan transaksi perusahaan.
Penggunaan rekening bank memperlihatkan pencatatan ganda terhadap transaksi kas. Akun kas perusahaan berafiliasi dengan akun simpanan di bank atas nama perusahaan.
Pencatatan ganda terhadap transaksi kas memungkinkan adanya rekonsiliasi bank antara akun kas dalam catatan perusahaan dengan saldo kas yang dicatat oleh bank.
Manfaat lain atas penggunaan rekening bank akan memudahkan transfer dana antar rekening yang satu dengan rekening yang lain.
Selain itu, sistem perbankan online sanggup dipakai perusahaan untuk mengirim uang dan membayar tagihan secara elektronik serta memantau saldo kas secara real time.
Dengan banyak sekali manfaat yang banyak tersebut, maka perusahaan sebaiknya menciptakan mekanisme baku untuk pembukaan rekening bank.
Dan blog administrasi keuangan menyajikan 2 contoh standar operasional prosedur untuk buka rekening bank di kantor sentra dan cabang perusahaan.
01. Contoh SOP Buka Rekening Bank – Kantor Pusat
Berikut ini teladan bagian-bagian yang menyusun format SOP Buka Rekening – Kantor Pusat, yaitu:
A. Ruang Lingkup:
Prosedur ini dimulai semenjak diajukannya surat permohonan pembukaan rekening bank oleh divisi akuntansi dan keuangan kepada administrator keuangan dan berakhir dengan dilaporkannya nomor rekening bank gres kepada administrator keuangan.
B. Pengendalian intern:
Kuasa rekening bank yaitu direksi
C. Sistem otorisasi:
Permohonan pembukaan rekening bank ditandatangani oleh dua dari tiga orang direksi
D. Bagian terkait:
- Divisi akuntansi dan keuangan
- Direksi
E. Dokumen:
- Surat permohonan pembukaan rekening
- Formulir-formulir bank
- Bukti pembukaan rekening bank
F. Prosedur aktivitas:
- Untuk keperluan tertentu Bagian Akuntansi & Keuangan mengirim Surat Permohonan Ijin Pembukaan rekening Bank kepda administrator keuangan.
- Bila disetujui, Bagian Akuntansi & Keuangan mengambil form-form pembukaan rekening bank. Jika tidak disetujui, lakukan revisi surat atau cari solusi pemecahannya.
- Form-form bank ditandatangani direksi sebagai kuasa bank.
- Bagian Akuntansi & Keuangan melaksanakan pembukaan rekening bank.
- Atas dasar bukti pembukaan rekening bank, bab akuntansi & keuangan mengirimkan laporan kepada administrator keuangan dan meng-arsip bukti pembukaan rekening bank.
G. Contoh SOP Pembukaan Rekening Bank Baru
Bentuk lengkap dari SOP Buka Rekening Bank – Kantor sentra yaitu ibarat di bawah ini:
Halaman 1:
Halaman 2:
Halaman 3:
02. Contoh SOP Buka Rekening Bank – Cabang Perusahaan
Contoh Standar operasional mekanisme (SOP) pembukaan rekening bank – cabang perusahaan terdiri dari berikut ini.
A. Ruang Lingkup:
Prosedur ini dimulai semenjak diajukannya surat permohonan pembukaan rekening dan kuasa bank oleh kepala cabang perusahaan kepada administrator keuangan.
Dan berakhir dengan dilaporkannya nomor rekening bank gres kepada divisi akuntansi dan keuangan.
B. Pengendalian intern:
- Pembukaan rekening bank harus menurut surat kuasa administrator utama kepada kepala cabang.
- Kuasa bank operasional hanya untuk melaksanakan transaksi penarikan.
C. Sistem otorisasi:
- Surat kuasa bank kepada kepala cabang ditandatangani oleh administrator utama
- Permohonan pembukaan rekening bank ditandatangani oleh kepala cabang.
D. Bagian terkait:
- Cabang
- Direksi
- Direktorat keuangan
E. Dokumen:
- Surat permohonan pembukaan rekening
- Surat kuasa bank
- Bukti pembukaan rekening bank
F. Prosedur Aktivitas:
- Untuk keperluan rekening bank, cabang mengirim permohonan kepada administrator keuangan.
- Atas persetujuan administrator keuangan, bab legal menerbitkan kuasa bank.
- Divisi Legal meminta tanda tangan administrator utama atas surat kuasa bank.
- Kepala cabang dan pejabat yang ditunjuk menandatangani surat kuasa bank.
- Cabang mengirimkan kembali lembar ke-2 surat kuasa bank kepada divisi Legal.
- Cabang membuka rekening bank.
- Cabang memberitahukan divisi akuntansi dan keuangan mengenai nomor rekening yang baru.
- Cabang mengarsip surat kuasa bank lembar ke 1 dan bukti buka rekening bank.
G. Contoh SOP Pembukaan Rekening Bank untuk Cabang Perusahaan
Dan perhatikan format lengkap SOP Buka Rekening Bank – Cabang Perusahaan berikut ini:
Halaman 1:
Halaman 2:
Halaman 3:
***
03. Kesimpulan
Demikian pembahasan ihwal teladan Standar Operasional Prosedur (SOP) Buka Rekening Bank untuk kantor sentra dan cabang perusahaan.
SOP ini dibentuk semoga menjadi fatwa kegiatan pembukaan rekening bank. Mengingat betapa pentingnya kegunaan dari rekening bank bagi perusahaan,
Jika Anda ingin mengetahu teladan SOP lain dengan tools pendukungnya, eksklusif saja ke: Accounting Tools & SOP.
Bagaimana dengan rekening bank bisnis Anda?
***
Sumber https://manajemenkeuangan.net
0 Response to "Contoh Standar Operasional Mekanisme (Sop) Pembukaan Rekening Bank Gres Perusahaan"
Posting Komentar